房地产投资信托基金：房地产、形成、优势/劣势和税收
REITS – 房地产投资信托是房地产所有权的形式，允许投资者投资于大型房地产资产组合。投资房地产投资信托基金有优点、缺点和潜在风险。房地产投资信托基金基本上是对地产股的投资。税收、如何设立房地产投资信托基金、如何从房地产投资信托基金中获利等等，都在这份关于如何将资本明智地投资于房地产信托基金的指南中讨论。
房地产投资信托基金：形成、优势和劣势
对于一个较大的投资类型。可以设立一个管理房地产投资的信托基金，许多股东在其中投入大量资金。这些是华尔街版的房地产控股公司，涉及大量的资本。
定义和基础知识：房地产信托基金
房地产投资信托基金首先是一个房地产投资信托基金。乍一看，房地产投资信托基金类似于一个房地产公司。它是一家经营或拥有房地产的公司。这些通常是产生收入的，如酒店、基础设施或仓库。这意味着其经济的大部分来自于收入，而不是销售或增值。房地产投资信托基金通常也不是多样化的。例如，一个专门从事木材的房地产投资信托基金将拥有大量的土地，但很少有办公空间。
- 房地产投资信托 – 上市公司
建立一个房地产投资信托基金。大型房地产公司
如果你想成立一个房地产投资信托基金，你首先需要起草公司章程。通常情况下，房地产投资信托基金最初是管理公司，因为需要100个投资者。接下来，你决定在哪个州成立你的房地产投资信托基金，并联系该州的秘书。接下来，《私募备忘录》（也称为《发售备忘录》）包含了关于房地产投资信托基金的重要信息，如将要投资的物业和董事会成员的信息。现在你开始通过提供你的招股说明书来寻找投资者，让他们了解你的战略、结构等。一旦达到100这个神奇的数字，你就可以申请公司证书了。最后，向国税局提交1120表，你就完成了!
过程总结。
- 起草公司章程
- 决定一个地点
- 与国务秘书联系
- 撰写私人配售的备忘录
- 在招股说明书的帮助下寻找投资者
- 提交公司证书和1120表
文件。
- 私募备忘录（又称发售备忘录）。
- 手册
- 1120表
优势。低风险、多样化和灵活性
投资者可以从他们通常不会进行的投资中获益。这些可能是大规模的基础设施项目，一个普通人通常没有钱投资，但可以与许多人合作作出贡献。此外，他们能够在房地产市场内实现投资的多样化，因为他们以最小的金额拥有多个房产的股份。房地产投资信托基金投资的风险也较低。另一个肯定的优势是，投资者可以迅速出售他们的股票。另一个优势是，虽然你不能以外国公民的身份在美国投资传统的房地产，但你可以通过房地产投资信托基金投资。
- 从本来不可能的投资中获利
- 多样化的投资
- 低风险
- 快速出售股票
- 如果是外国的，则不被阻止
劣势。缓慢、征税和失去控制
前面已经提到了一些缺点。主要的缺点是，房地产投资信托基金通常没有什么增长，因为它们不能将其收益再投资。他们被迫将90%的利润返还给投资者，这意味着只有10%的利润可以再投资于公司。虽然大多数红利只征收15%的税，但房地产投资信托基金的红利要作为常规收入征税。这是个更高的比率。还有一个缺点是，房地产投资信托基金的投资者对运营决策没有控制权，这意味着他们对无效的变化可能无能为力。最后，一些房地产投资信托基金（但不是全部，做你的研究！）会产生高昂的管理和交易费用。这在逻辑上会导致对股东的分配减少，从而降低投资者的回报。
- 增长乏力
- 股息被高度征税
- 对运营决策没有控制权
- 管理和交易费用高
房地产REIT：要求、利润
如果你想进入房地产投资信托业务，有几件事需要考虑。如果你拥有房地产或想买卖房地产，房地产投资信托基金不适合你。相反，如果你有多余的资本，想投资于一个缓慢增长和安全的信托，这是正确的选择。
REITs是否在证券交易所上市？
是的！这是与其他有限责任公司或例如有限合伙公司的根本区别。它们是公开交易的，因此你可以像投资其他信托或股票一样投资于房地产投资信托基金。在某种意义上，它们是你投资于物业经理的股票。
- 是的，REITs是公开交易的
我可以建立自己的房地产投资信托基金吗？要求
是的！即使这并不容易。有几件重要的事情要牢记在心。首先，在成为房地产投资信托基金之前，大多数公司是有限责任公司，一旦找到足够的投资者，就申请成为房地产投资信托基金。这些要求不是在房地产投资信托基金的第一年提出的，而是通常在第二年提出。
- REITs有几个要求
- 大多数房地产投资信托基金开始时是有限责任公司
一个房地产投资信托基金有多少投资者？
第一个重要的要求是，你必须有至少100名投资者。对于大多数人来说，很难找到这些。特别是如果你对房地产没有什么经验，就很难找到这么多愿意承担风险的投资者。
- 至少100
REITs的分配 – 超过90%的利润
根据法律规定，房地产投资信托基金的结构必须是每年至少有90%的利润必须作为红利分配给投资者。这是一条法律，因此，一旦房地产投资信托基金不这样做，它就失去了这样的地位，不再有资格享受房地产投资信托基金的额外好处。
- 房地产投资信托基金必须向投资者分配至少90%的利润
房地产投资信托基金的投资对象是什么？
国税局的另一项法律：房地产投资信托基金还必须将其价值/资产的至少75%投资于某种形式的房地产。这通常不是一个问题，因为大多数房地产投资信托基金将其90%以上的资产投资于房地产。房地产投资信托基金还必须从房地产投资中获得至少95%的总收入。
- 房地产投资信托基金必须将其资产的至少75%投资于房地产
你能通过REITs发财吗？- 利润、投资红利
大多数人不会通过房地产投资信托基金致富。它们只缓慢地产生红利，但它们通常非常安全。例如，你不太可能将你的投资翻倍。尽管如此，大多数房地产投资信托基金的长期表现优于大多数股票，这意味着它们是一种更安全的投资。虽然有一些巨型房地产投资信托基金显示出大规模的升值和为投资者带来巨大的利润，但它们并不是快速致富的股票。
- 房地产投资信托基金是一项安全但增长缓慢的投资
投资于房地产或REITs？如何决定
如果你无法决定是投资于房地产投资信托基金还是房地产？观看这段视频，它解释了你需要知道的关于REITs和房地产的一切。
有限责任公司可以成为房地产投资信托基金吗？差异和相似之处
首先，最重要的是，房地产投资信托基金像公司一样被征税。在实践中，这意味着大多数打算成为房地产投资信托基金的管理公司将以有限责任公司/LLC的形式开始运作。一旦这个有限责任公司足够大，它将申请成为一个房地产投资信托基金。
税收。少数优势
如果你想要减税，REITs可能不适合你。与传统的房地产投资相比，税收注销几乎是无限的，包括折旧、抵押贷款、利息等，房地产投资信托基金没有那么多的特权。
- 房地产投资信托基金的股息征税
- 折旧费用
普通收入 – 房地产投资信托基金的股息
房地产投资信托基金产生的至少90%的收入必须转给投资者。这要根据投资者的个人边际税率来征税。换句话说，投资者从房地产投资信托基金中获得的收入要像其他收入一样征税。
- 股息由投资者作为普通收入来征税
折旧费用 – 房地产投资信托基金税收优惠
折旧费用可以减少收入的数额。房地产投资信托基金的投资者可以通过将这些注销与收到的红利相抵销来最大限度地减少他们的税收。
- 使用房地产投资信托基金，你可以注销折旧
房地产投资信托基金的结论：大时代，小时代
REITs当然有很好的存在理由。他们提供了一种独特的方式来投资于庞大的、似乎无可匹敌的房地产市场，而不必花费数百万美元或进行抵押贷款。然而，风险越小，回报就越少，这种类型的投资不太可能迅速或强烈地得到回报。这是一个小而稳定的回报。它可能有吸引力，也可能没有吸引力，这取决于你喜欢什么!
